| 标准编号 | YC/T 528-2015 (YC/T528-2015) | | 中文名称 | 卷烟工厂内部控制管理指标体系 | | 英文名称 | Index system for internal control management of cigarette factoy | | 行业 | 烟草行业标准 (推荐) | | 中标分类 | X85 | | 国际标准分类 | 65.16 | | 字数估计 | 25,218 | | 发布日期 | 2015-01-26 | | 实施日期 | 2015-02-15 | | 引用标准 | GB/T 19000; YC/T 295-2009 | | 标准依据 | 国家烟草专卖局关于批准发布烟草良好农业管理及控制规程等14项烟草行业标准的通知;行业标准备案公告2015年第2号(总第182号) | | 发布机构 | 国家烟草专卖局 | | 范围 | 本标准规定了卷烟工厂内部控制管理指标体系建立的要求。本标准适用于卷烟工厂的内部运营和管理。 | YC/T 528-2015
Index system for internal control management of cigarette factoy
ICS 65.160
X85
备案号:49171-2015
中华人民共和国烟草行业标准
卷烟工厂内部控制管理指标体系
2015-01-26发布
2015-02-15实施
国家烟草专卖局 发 布
前言
本标准按照GB/T 1.1-2009给出的规则起草。
本标准由国家烟草专卖局提出。
本标准由全国烟草标准化委员会企业分技术委员会(SAC/TC144/SC4)归口。
本标准起草单位:浙江中烟工业有限责任公司、国家烟草专卖局经济运行司、张家口卷烟厂有限责
任公司、广西中烟工业有限责任公司、广东中烟工业有限责任公司、甘肃烟草工业有限责任公司、河南中
烟工业有限责任公司、四川中烟工业有限责任公司、安徽中烟工业有限责任公司、贵州中烟工业有限责
任公司。
本标准主要起草人:张思荣、刘艳、万里鹏、李胜男、倪雄军、张立新、章军、何佩、谢丽、赵继俊、
王海涛、郭俊杰、李江宁、杜孝文、李显万、黄俊晖、牟怀斌、陈永生、邵宏杰、张国平、何强、洪艳、王光举、
周家采、何小敏、朱林、晏飞、唐高东。
卷烟工厂内部控制管理指标体系
1 范围
本标准规定了卷烟工厂内部控制管理指标体系建立的要求。
本标准适用于卷烟工厂的内部运营和管理。
2 规范性引用文件
下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件,仅注日期的版本适用于本文
件。凡是不注日期的引用文件,其最新版本(包括所有的修改单)适用于本文件。
GB/T 19000 质量管理体系 基础和术语
YC/T 295-2009 卷烟制造过程能力测评导则
3 术语和定义
GB/T 19000界定的以及下列术语和定义适用于本文件。
3.1
指标 index
衡量目标的单位或方法,是对目标的一般性描述。
3.2
由若干能够客观系统地反映卷烟工厂生产运营状况,并且内部可控的指标所组成的整体。
注:内部控制管理指标体系简称为内控指标体系。
4 构建内控指标体系的基本原则
4.1 全面性
内控指标体系的建立应从卷烟工厂承担的职能和运行管理的实际出发,全方位、全流程、全要素地
评价剖析影响卷烟工厂内部控制有效性的各个因素,并根据各个因素确立完整的指标体系。
4.2 系统性
内控指标体系的建立应把卷烟工厂内部控制各个组成部分作为一个有机联系的系统,对各种因素
的属性以及相互影响、相互制约的关......
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